Tax Advisor for Business – In questa guida imparerete tutto su come lavorare con un consulente fiscale. Iniziando dai rischi, cosa succede se scegliete il consulente fiscale sbagliato per il vostro business? Più consigli su come trovare buoni consulenti fiscali. Poi uno sguardo ai compiti, dalla contabilità, ai salari e agli stipendi, ai conti annuali. Infine, uno sguardo alla cooperazione, quali sono i vostri compiti? Dopo aver imparato molto sulle tasse e sui consulenti, diamo un’occhiata ai costi e alla tabella degli onorari dei consulenti fiscali. Dopo tutto, le tasse sono sempre un’interazione tra le informazioni che date al consulente fiscale e ciò che lui o lei fa con esse. Tasse in Germania, tasse negli USA? Anche nella crescita, l’ufficio delle imposte è la tua guida alle forme legali, ai sistemi fiscali e all’evasione fiscale. La nostra guida: trovare un consulente fiscale. Imparate dalla nostra esperienza.
Prima di entrare nel dettaglio della questione dei consulenti fiscali, vedremo i compiti specifici, i rischi che comporta la scelta di un consulente fiscale, così come i consigli e il lavoro “quotidiano” con un consulente fiscale. In primo luogo, uno sguardo molto generale alle aree principali che coprono gli studi fiscali. Oltre alla contabilità, questo include anche la contabilità finanziaria, l’intera contabilità delle paghe e dei salari dei dipendenti, più altri compiti.
Cosa fa un consulente fiscale, semplicemente spiegato?
7 compiti tipici dei consulenti fiscali nelle aziende:
Consigli per la preparazione e la strutturazione delle tasse
Contabilità e contabilità finanziaria
Contabilità dei salari e buste paga
Conto profitti e perdite (EÜR)
Dichiarazioni dei redditi (molto più avanti su questo)
Revisioni degli avvisi di accertamento fiscale
Rappresentanza di fronte all’ufficio delle imposte e al tribunale
Confrontare i consulenti fiscali: I 3 maggiori rischi
Stai cercando un buon consulente fiscale nelle vicinanze? In effetti, la scelta del consulente fiscale ha effetti a lungo termine, poiché la collaborazione è molto intensa.
Cooperazione intensiva e regolare
Dopo aver firmato, siete legati all’ufficio delle imposte per gli aspetti finanziari e fiscali, dai prelievi alle interrogazioni, quasi ogni settimana. Lo stesso vale per i libri paga, le dichiarazioni IVA anticipate e, naturalmente, le domande sulla strutturazione delle imposte. La cooperazione è quindi intensa, soprattutto nel caso delle piccole imprese, dei lavoratori autonomi e delle imprese in crescita, dove molti compiti sono ancora svolti dalla direzione stessa.
Di conseguenza, non è possibile cambiare le imprese fiscali da un giorno all’altro. Le aziende sono molto legate al loro consulente fiscale a causa della cooperazione regolare e intensa.
Costi mensili Onere
I consulenti fiscali non lavorano gratis, quindi ci sono costi mensili per il tuo business.
Costi per l’amministrazione
Costi per dipendente
Costi aggiuntivi per consultazioni, esami, ecc.
I costi del consulente fiscale, di cui parleremo più avanti, consistono quindi in 3 parti. In primo luogo, la contabilità mensile, che viene addebitata secondo la tabella ufficiale delle tariffe (più avanti sotto “Costi”). Per voi, questo significa che più alto è il vostro fatturato nell’azienda, più il vostro consulente fiscale è autorizzato ad addebitare. Inoltre, ci sono costi per la contabilità del libro paga dei vostri dipendenti nella seconda fase. Ogni dipendente ha un costo aggiuntivo. Nella terza fase arriva tutto ciò che è a parte la contabilità e i dipendenti: domande aggiuntive, esami, documenti, anche il bilancio annuale, tutto questo costa denaro e secondo il tempo. Le tariffe orarie del vostro consulente fiscale, ma anche degli impiegati, sono anche sulla fattura alla fine del mese.
Perdere denaro per una consulenza troppo scarsa: formazione e motivazione
La formazione per diventare un consulente fiscale è relativamente veloce, un corso di circa 200 ore, in un seminario a tempo pieno da 2 a 4 mesi. In seguito c’è un esame. Questo significa che molti consulenti fiscali imparano le norme, non la strutturazione fiscale.
Molti consulenti fiscali sono quindi più simili a revisori fiscali
Ti occupi dell’allocazione dei conti, fatturi correttamente i dipendenti ed esegui correttamente il bilancio annuale. La domanda: è sufficiente? A seconda dell’azienda, degli obiettivi e della scalata, un consulente fiscale dovrebbe eventualmente portare di più.
La mancanza di consulenza comporta 2 fattori di rischio, da un lato le perdite dovute alla mancata consulenza (consigli fiscali, opzioni di strutturazione) e allo stesso tempo i rischi dovuti alla troppa consulenza (fattore costi-benefici). Perché, come avete imparato, ogni minuto in più è a pagamento. Improvvisamente, i costi mensili non sono più 400 euro, 500 euro o 800 euro, ma improvvisamente 4.200 euro sono sul conto del mese in corso, a causa delle numerose consulenze e percorsi di lavoro (approvvigionamento di documenti da parte dei dipendenti fino agli esami e il tempo di consultazione stesso).
Soprattutto per le aziende all’inizio, questa può essere una trappola di costi se la società fiscale non è assolutamente rispettabile. Possono passare anni prima che i proprietari e i manager si accorgano di questo errore – come ho detto, stiamo parlando di piccole imprese. A quel punto, i costi sono già esplosi.
Pagare le tasse significa perdere i profitti
Lo sapevi già? Per molte aziende:
Le tasse sono il più grande fattore di costo dell’azienda
A proposito, qual è effettivamente il tuo più grande fattore di costo mensile (una volta che sei nella gamma di fatturato a 5/6 cifre)? Affitto? Il personale? Per la maggior parte delle aziende, le tasse sono in realtà il più grande fattore di costo, per quanto riguarda l’imposta sul commercio, l’imposta sulle plusvalenze, ecc. Di conseguenza, anche la qualità dei consigli del consulente fiscale fa molta differenza.
Il seguente esempio di calcolo ha lo scopo di mostrare come i costi si sommano, anche attraverso le tasse pagate in eccesso e attraverso i costi di follow-up, poiché il denaro mancante non può essere reinvestito per generare più denaro.
Esempio di calcolo: costi e mancanza di reinvestimento
Già 200 euro di perdite supplementari dovute alla mancanza di consulenza diventano 2.400 euro all’anno. Oltre alle perdite, dovute a troppe tasse, ci sono i costi per il consulente fiscale (servizi aggiuntivi di consulenza). Anche con 1 ora al mese, diciamo ad una tariffa di 120 euro, siete di nuovo a 1.440 euro. 320 euro mensili che non possono essere reinvestiti, il che significa ulteriori costi di follow-up: All’inizio ti mancano i soldi per gli investimenti. Ogni euro che manca non può essere raddoppiato attraverso saggi investimenti.
Anche se ti accorgi dopo 3, 4 anni che il lavoro non è buono, come farai a controllare dopo quale fattura era giustificata e quale no? Quindi si fa a meno e si cambia solo consulente fiscale.
Tenetelo a mente se volete assumere un consulente fiscale.
Lista di controllo dei 3 maggiori rischi
Riassumendo ancora una volta 3 rischi:
Cooperazione intensa e regolare; impegno e tempo per il cambiamento
Importo delle spese mensili e supplementari
A lungo termine: perdere denaro (pagare troppe tasse, più costi per il consulente fiscale, mancanza di reinvestimento) a causa di una qualità/quantità insufficiente di consigli.
Ricordate per il futuro, la pianificazione fiscale è spesso nelle vostre mani!
Trova un consulente fiscale: I 3 migliori consigli
Dopo i pericoli della scelta di un consulente fiscale, ora dritti ai consigli su come trovare un buon consulente fiscale.
Annunci nei risultati di ricerca su Google & Co.
Prima di tutto, il consiglio più importante: non cliccare sulla pubblicità! Sei su Internet alla ricerca di un consulente fiscale a Berlino-Mitte, Colonia o Amburgo e fai come il 92% delle persone, digiti la tua richiesta in uno dei motori di ricerca più popolari.
I primi posti nei motori di ricerca sono sempre annunci a pagamento travestiti da risultati di ricerca. L’unica indicazione è la piccola parola “Ad”, a volte anche “Sponsored”. Queste slot pubblicitarie sono estremamente popolari! Perché? Quasi ogni clic qui. Dalla mia esperienza, andate direttamente alla seconda pagina dei risultati di ricerca, qui troverete meno annunci e anche non le aziende o gli uffici fiscali che spendono molti soldi in marketing.
Dopo tutto, chi paga i soldi per i budget di marketing? Voi, il cliente del consulente fiscale.
Recensioni su portali online
Oltre ai motori di ricerca, sono popolari anche i portali di confronto, le riviste online e altre fonti online per le raccomandazioni. Assicuratevi di cercare opinioni qualitativamente e quantitativamente significative qui. Quindi confronta il numero di recensioni, perché solo una recensione non è significativa, a volte anche comprata.
Più di 5-10 recensioni
Valutazioni con contenuti significativi
Raccomandazioni da parte di lavoratori autonomi esperti
Se conosci altri imprenditori, fidati della loro esperienza e delle loro opinioni.
È importante che queste persone siano imprenditori, non privati. Dopo tutto, l’argomento, i consulenti fiscali per le aziende, è diverso da quello dei privati e dei loro salari o stipendi. Ma ricordate anche che il contatto ha lavorato con il consulente fiscale per qualche tempo, idealmente l’esperienza dovrebbe essere più lunga di tre o quattro anni. Se chiedete ad amici imprenditori che hanno appena iniziato la loro attività e sono stati in uno studio fiscale solo per pochi mesi, l’esperienza potrebbe essere troppo a breve termine.
Quindi i consigli dei consulenti fiscali da contatti che hanno gestito essi stessi un’attività di successo per più di cinque o dieci anni sono i migliori.
Questi 3 piccoli consigli sembrano semplici, ma sono molto efficaci per trovare un buon consulente fiscale nella tua zona. Le ditte che sono rispettabili, non sostengono costi inutili (marketing) e fanno un lavoro solido. Riassumiamo di nuovo questi 3 semplici consigli.
Lista di controllo: Consulente fiscale nelle vicinanze, 3 consigli
3 Consigli dal campo, trovare un consulente fiscale:
Non cliccare sull’annuncio nei risultati della ricerca (vai direttamente alla pagina 2)
Valutazione su portali online (più di 5 opinioni)
Esperienze e raccomandazioni di imprenditori di successo
Ora che avete imparato molto sui rischi e i pericoli di essere legati a un consulente fiscale, ma anche sui consigli su come trovare un buon consulente fiscale, anche online, passiamo ai compiti più specifici che il vostro consulente fiscale svolge per il vostro business.
Se avete trovato un buon consulente fiscale, d’ora in poi si tratta principalmente di questi argomenti:
Consigli per la preparazione e la strutturazione delle tasse
Dichiarazioni fiscali (archiviazioni mensili e valutazioni annuali)
Salari e stipendi per i dipendenti
Conti annuali
Consigli per la preparazione e la strutturazione delle tasse
Se in futuro volete gestire un ristorante, una piccola impresa con due o tre dipendenti, allora i bilanci mensili, i bilanci annuali sono il massimo per voi. Ma se volete crescere come azienda, allora la strutturazione o l’evasione fiscale è uno dei fattori più importanti nella scelta del giusto consulente fiscale per la vostra azienda.
I consulenti fiscali devono conoscere le basi, così come la nuova legislazione fiscale e, soprattutto, i modi per evitare le tasse.
Non vogliamo approfondire troppo il tema dell’evasione fiscale a questo punto. Dopo tutto, ci sono esperti per questo! Ma è importante sottolineare, come detto prima, che le tasse sono, per la maggior parte delle aziende, il più grande fattore di costo, ogni mese, ogni anno. C’è di meglio:
Ogni euro che non viene speso in tasse può essere reinvestito da voi e quindi genera ulteriori rendimenti per voi.
Nel processo di crescita, tuttavia, ci sono anche cambiamenti nella forma giuridica delle aziende. Guardando una possibile sequenza, questo sviluppo dell’azienda potrebbe contenere le seguenti tappe:
Così, i consulenti fiscali aiutano anche nel cambiamento delle singole forme giuridiche delle aziende. La strutturazione fiscale ha tante sfaccettature, ognuna delle quali ha effetto singolarmente, a seconda dell’azienda e delle sue attività. Con i tre consigli pratici (sopra) per trovare un consulente fiscale, puoi trovare tali uffici fiscali in qualsiasi città, anche nel tuo distretto.
Nella vita di tutti i giorni, tuttavia, i compiti del consulente fiscale per le aziende non consistono nella fornitura di consigli, ma nel trattamento delle questioni fiscali.
Elaborazione di questioni fiscali
Ora veniamo al nucleo centrale del lavoro di un consulente fiscale, in parole povere: la contabilità. L’elaborazione delle questioni fiscali è praticamente il compito standard di ogni ufficio delle imposte. Nel fare ciò, gli studi legali valutano il mese precedente corrente. Una volta che tutte le domande sono state chiarite, le dichiarazioni preliminari, le valutazioni, i salari e altre informazioni sono inviate direttamente all’ufficio delle imposte.
Così ogni mese arrivano le dichiarazioni dei redditi. A seconda della struttura dell’azienda, questi includono la dichiarazione dell’imposta sui salari, la dichiarazione dell’imposta sugli utili di capitale e, per la maggior parte delle aziende, la dichiarazione anticipata standard per l’imposta sul fatturato.
Ogni anno poi arriva la preparazione delle varie dichiarazioni dei redditi, a seconda del modello di business e del costrutto. Le norme tipiche del bilancio annuale includono, per esempio, la dichiarazione dei redditi, la dichiarazione delle imposte societarie, così come le dichiarazioni dei redditi commerciali, che a loro volta portano alla realizzazione: Le tasse sono il più grande fattore di costo dell’azienda!
Dopo di che, l’ufficio delle imposte prepara i bilanci. I bilanci sono le valutazioni annuali; non sono solo inviati all’ufficio delle imposte, ma anche alla Gazzetta Federale. Qui, il bilancio della vostra azienda, nella misura in cui non siete una ditta individuale, GbR o simili, può essere visto da tutti.
Lista di controllo: 6 aree di compiti
Riassumiamo ancora una volta il trattamento delle questioni fiscali:
Contabilità dei libri paga
Dichiarazioni fiscali / questo include la dichiarazione dell’imposta sui salari, la dichiarazione dell’imposta sulle plusvalenze e la dichiarazione IVA anticipata
Preparazione delle dichiarazioni fiscali / questo include le dichiarazioni dei redditi, le dichiarazioni dell’imposta sulle società, le dichiarazioni dell’imposta sul commercio, le dichiarazioni annuali dell’IVA così come le dichiarazioni dell’imposta di successione e anche le dichiarazioni dell’imposta sulle donazioni per gli individui facoltosi
Contabilità / questo include l’impostazione della contabilità, la creazione di un piano dei conti, la contabilità stessa, ma anche l’assegnazione dei conti dei buoni
Preparazione dei bilanci / questo include il semplice conto economico, il bilancio di apertura, il bilancio annuale, il bilancio intermedio, il bilancio di liquidazione e le relative relazioni esplicative
Applicazioni
Per completezza, i consulenti fiscali dell’Assia non aiutano solo a creare l’impresa, ma anche a liquidarla se qualcosa va storto.
Assistenza in caso di insolvenza
Per completezza, ecco un riferimento all’assistenza nell’insolvenza che viene fornita anche dai consulenti fiscali. Le aziende falliscono e di conseguenza c’è bisogno di persone che si occupino della liquidazione. Di conseguenza, i compiti di un consulente fiscale includono anche l’assistenza in caso di insolvenza.
No, assumere un consulente fiscale non è obbligatorio, indipendentemente dalla forma di business che avete scelto.
Cooperazione con il consulente fiscale: i vostri compiti
Ora hai imparato molto sui compiti di un consulente fiscale, i vari bilanci, la registrazione mensile e i bilanci annuali. Ma cosa significa in pratica lavorare con un consulente fiscale?
Esperienza pratica: utile per chi?
Prima di tutto, per chi sono utili le seguenti esperienze? Le seguenti aree di cooperazione si applicano maggiormente a imprese individuali, UG (haftungsbeschränkt), GmbH, sotto i 10 dipendenti. Tutte le aziende sotto i 10 dipendenti sono considerate piccole imprese. Poi inizia con le PMI (piccole e medie imprese), hanno da 10 a 250 dipendenti. Qui, naturalmente, siete già in una posizione fiscale completamente diversa rispetto a quando avete creato il vostro business.
Quest’area non riguarda esplicitamente la strutturazione fiscale, ma la cooperazione quotidiana con lo studio legale. Dai salari, la loro contabilità e il calcolo per le casse malati, la dichiarazione mensile anticipata dell’IVA, l’imposta sul commercio, così come il rendiconto finanziario annuale, che verrà sempre da voi. A proposito, i conti annuali non sono inclusi nei costi accessori, ma sono addebitati extra dal consulente fiscale, come descritto brevemente sopra. Ma ne riparleremo tra un momento.
Se possedete o state costruendo un business che rimane sotto i 10, forse 20 dipendenti, questi sono i processi standard che affronterete quando lavorerete con il vostro consulente fiscale. La seguente sezione dovrebbe darvi una panoramica!
Salari, registrazione, assicurazione sanitaria, ecc: Prelievo e scadenza
La cosa più importante in qualsiasi azienda è:
Buon lavoro di squadra!
I buoni risultati sono garantiti solo da buoni dipendenti, cioè motivati e formati, questo è vero per il 99% delle aziende. Anche se i proprietari sono “strani personaggi”, i dipendenti vengono prima! Di conseguenza, i salari, la registrazione dei tempi con il consulente fiscale, così come il calcolo dell’assicurazione sanitaria sono un compito, sempre un’interazione, delle informazioni che date al consulente fiscale e quello che ne fa.
Qual è il suo compito?
Dovete assicurarvi che i dati salariali siano disponibili in tempo entro il 15 di ogni mese
Non tutti i dipendenti dell’azienda hanno un numero fisso di ore. Pertanto, alcuni si chiederanno ora: come faccio a sapere esattamente quante ore lavorerà il dipendente XY? Se gli orari sono flessibili, bisogna stimare il numero di ore. Nel mese successivo, le assenze saranno nuovamente compensate.
L’assicurazione sanitaria come fattore di costo – Una breve digressione
Ma l’assicurazione sanitaria è anche un grande fattore di costo che è spesso trascurato dai fondatori. Calcola costi da 800 a 1500 euro al mese solo per dipendente. Calcolato sull’anno, questo è un fattore che viene facilmente trascurato quando si estrapola e si calcola, perché l’assicurazione sanitaria non fa parte del salario pagato, ma viene raccolta separatamente. 800 euro al mese da solo è un fattore di costo annuale di 9.600 euro. Chi fonda una società a responsabilità limitata con 25.000 euro di capitale iniziale raggiunge rapidamente un punto critico.
Ecco un piccolo esempio:
Stipendio (trasferimento): € 1.500
Assicurazione sanitaria: € 700
Consulente fiscale di liquidazione: 15 €
Costi totali: € 2.225
Costi inconsci: + 32,6
Il divario tra i 1.500 euro mentali e i 2.225 euro effettivi pagati è di ben 725 euro, ovvero +32,6%. Quindi ricordate sempre che il costo dei salari e degli stipendi alla fine include non solo il pagamento effettivo al dipendente, ma anche l’assicurazione sanitaria e i costi salariali che devono essere pagati in più per ogni singolo dipendente.
Questo errore di calcolo aumenta con ogni singolo dipendente. Se, per esempio, si assumono 5 dipendenti attraverso un investimento o un prestito proprio all’inizio dell’attività e non si tiene conto dei costi per l’assicurazione sanitaria e il libro paga, si avrà un deficit mensile di 3.575 euro nell’esempio di calcolo. Con un prestito o un investimento di 50.000 euro, 5 dipendenti sono un fattore di costo enorme. Dopo un periodo di 6 mesi, l’improvvisa, presunta perdita (che non avevate in mente) ammonta a 21.450 euro.
La finanza è la ragione numero uno del fallimento aziendale.
Ecco perché è importante: dovete interessarvi voi stessi di tasse e imposte.
Non lasciate il lavoro (solo) al vostro consulente fiscale!
Ma ci sono anche potenziali risparmi per i dipendenti che dovrebbero essere comunicati dal consulente fiscale. Per esempio, se vengono forniti servizi speciali per i dipendenti, come l’assunzione dei costi per i biglietti del treno che altrimenti dovrebbero essere acquistati dal dipendente stesso per andare al lavoro. Molti aspetti che devono essere presi in considerazione da un buon ufficio delle imposte.
È importante che lei presenti i dati salariali in tempo entro il 15 del mese corrente. Per i dipendenti che non hanno un orario fisso, il tempo di lavoro previsto deve essere stimato.
Presentazione dei dati salariali entro il 15 del mese
Presentazione delle ore di lavoro effettive e stimate (a seconda del tipo di dipendente)
Tasse mensili: IVA, tassa sul commercio, ecc.
Oltre ai salari dei dipendenti, però, c’è molto di più di cui voi e il consulente fiscale dovete occuparvi.
Se c’è un fattore continuo che gioca un ruolo nella vostra vita aziendale quasi ogni giorno, è la contabilità. Che siano ricevute di acquisti, fatture in entrata dai fornitori, fatture in uscita per i clienti, tutte le attività contabili sono meticolosamente registrate, documentate e archiviate in contabilità.
Regola d’oro nella contabilità
Per coloro che non hanno ancora avuto alcun contatto con l’argomento stesso, in modo molto semplice spiegato:
Ogni prenotazione un voucher
Questa è la classica regola d’oro della contabilità. Significa che ogni singola transazione, sia con denaro fisico che con transazioni digitali, deve essere giustificata da una ricevuta. A seconda che si tratti di un pagamento in entrata, di un pagamento in uscita, o anche solo di un movimento da un conto all’altro.
Fatture in arrivo
Fatture in uscita
Da conto a conto
Altri interessi simili
Oggi, gran parte della contabilità è fatta tramite sistemi digitali, software di contabilità. In passato, c’erano ancora le cartelle classiche, in parole povere, ogni mese ha una cartella. Qui, gli estratti conto sono archiviati e dietro ogni singolo foglio di conto, le ricevute sono archiviate collettivamente. In questo modo, tutte le transazioni sono tracciabili in modo trasparente, per esempio per uno degli attori più importanti, l’ufficio delle imposte. Ma una contabilità ordinata e pulita è molto importante anche per voi stessi, poiché è l’unico modo per ottenere le cifre chiave della vostra azienda.
Contabilità del passato: cartelle, estratti conto e fatture in ordine cronologico.
In parole povere, questa era già molta della contabilità che si fa nelle imprese normali.
La contabilità mensile deve essere presentata all’ufficio delle imposte entro il 10 del mese successivo.
Di conseguenza, dovreste pianificare la vostra contabilità finanziaria in modo che sia pronta direttamente alla fine del mese (1, 2, 3). In questo modo, l’ufficio delle imposte ha abbastanza tempo per elaborarli e voi avete anche il tempo di rispondere alle domande senza pressioni di tempo.
Suggerimento! Se sei in ritardo con la contabilità, comunica con il tuo consulente fiscale o con l’ufficio delle imposte – la comunicazione è uno strumento molto, molto efficace in tutte le questioni fiscali.
Non appena c’è un giro d’affari sufficiente, anche l’imposta sugli affari diventa un problema per voi e per il vostro consulente fiscale. L’imposta sul commercio è calcolata automaticamente dall’ufficio delle imposte. Le piccole aziende la pagano alla fine dell’anno, le aziende con il fatturato e la storia corrispondente la pagano mensilmente, per così dire in anticipo, in modo che alla fine dell’anno l’azienda non si trovi di fronte a una grande fattura fiscale.
Ancora una volta, i compiti più importanti sono riassunti:
Ogni prenotazione un voucher
Contabilità quasi 1 mese di calendario economicamente insieme
Presentazione entro il 10 del mese successivo (ufficio delle imposte)
Norme sull’imposta sul valore aggiunto: Nazionali e stranieri
I calcoli a casa sono ancora facili da organizzare, appena si va all’estero, molti hanno grandi punti interrogativi. Onestamente, per la mia esperienza, quando ho affrontato il problema per la prima volta, la mia testa è esplosa. Tutto quello che ho avuto dal consulente fiscale è stata una spiegazione di 15 minuti. La mia semplice domanda: quando devo far pagare l’IVA e quando no?
Suggerimento! Da questa domanda si capisce subito se un consulente fiscale può spiegare le cose facilmente o no. Se qualcuno inizia a farvi lunghi monologhi su “affari comuni dell’UE…”, non assumetelo. – non assumerlo.
Ecco la semplice risposta alle regole dell’IVA per le fatture nazionali ed estere.
Per le transazioni business-to-business (in Germania):
Fatturazione e destinatario della fattura in Germania: IVA
Se il destinatario della fattura ha sede all’estero (area UE Schengen): niente IVA
Se il destinatario della fattura ha sede in un paese terzo (fuori dall’UE): niente IVA
Ci sono alcuni regolamenti speciali:
I clienti privati (B2C) pagano sempre l’imposta sulle vendite (IVA per i privati)
Le aziende sotto il regolamento delle piccole imprese sono esenti da IVA
Per completezza, ecco una lista dei paesi europei che attualmente (a partire dal 2021/06) appartengono all’Unione Europea, o più precisamente all’area Schengen.
Stati Schengen: Austria, Belgio, Repubblica Ceca, Danimarca, Estonia, Finlandia, Francia, Germania, Grecia, Ungheria, Islanda, Italia, Lettonia, Liechtenstein, Lituania, Lussemburgo, Malta, Paesi Bassi, Norvegia, Polonia, Portogallo, Slovacchia, Slovenia, Spagna, Svezia e Svizzera.
Fonte: Ufficio federale degli affari esteri, articolo Stati Schengen
Tasse annuali: dichiarazione finanziaria annuale ed esempio di dichiarazione IVA
Alla fine dell’anno, a seconda della forma giuridica e della struttura della società, i bilanci vengono inviati all’ufficio delle imposte. Per quasi tutte le aziende, questo include, per esempio, la dichiarazione dell’imposta sulla cifra d’affari (ad eccezione delle piccole imprese che sono esenti dall’imposta sulla cifra d’affari [Ust.]). La dichiarazione dell’imposta sulla cifra d’affari riassume quasi tutte le transazioni fiscali relative all’imposta sulla cifra d’affari.
Suggerimento sull’imposta mensile sul fatturato! L’IVA in particolare è una voce importante che deve essere pagata mensilmente, in modo sicuro. C’è un margine di manovra con molte fatture, non con l’ufficio delle imposte. Non usatelo per pagare le bollette.
Se l’IVA non viene pagata, il conto commerciale viene sequestrato. Se hai solo un conto commerciale all’inizio, avrai rapidamente delle difficoltà di pagamento. Perché, finché l’importo non è stato liquidato, non avete più accesso al conto. Quindi, molto importante: la contabilità mensile e la chiusura annuale dell’imposta sul fatturato.
La dichiarazione IVA è preparata dall’ufficio delle imposte. Inoltre, ci sono i conti annuali, che sono obbligatori per tutte le aziende.
Anche il rendiconto finanziario annuale è importante. Riassume tutto ancora una volta, chiaramente. Mentre voi e i vostri dipendenti avete ancora molti compiti propri nella contabilità, il bilancio annuale è quasi completamente preparato dal consulente fiscale. Potresti dover rispondere solo a qualche domanda sulle singole transazioni in anticipo. Quando i conti annuali sono stati preparati dal consulente fiscale, riceverete una valutazione e dovrete comunque firmarla. La presentazione di solito non avviene a cavallo dell’anno, ma è fiscalmente efficiente, in tempo, al più tardi prima della scadenza della presentazione.
Per completezza: le piccole imprese e i liberi professionisti di solito preparano un breve EÜR (conto del surplus di reddito).
Conti annuali: Contenuto
Troverete quindi le seguenti informazioni nei conti annuali:
Bilancio
Conto profitti e perdite
Appendice
Relazione sulla gestione
Prospetto delle variazioni del patrimonio netto; informativa di settore (solo in relazione al bilancio consolidato)
Scadenza: auto-preparazione / consulente fiscale
Quando deve essere presentato il bilancio annuale? La scadenza per la presentazione del bilancio annuale all’ufficio delle imposte è attualmente il 31 luglio. Se siete assistiti da un consulente fiscale, il termine è significativamente più lungo, esteso al 28 o 29 febbraio dell’anno successivo.
Produzione propria: 31.07.
Preparazione da parte del consulente fiscale: 28 o 29.02. (anno successivo)
Costi: Quanto costa un consulente fiscale?
Quanto costa un consulente fiscale? A questa domanda si può rispondere solo in parte. I consulenti fiscali si fanno pagare secondo la tabella degli onorari, ma anche qui hanno un margine di manovra. La tabella delle tariffe copre solo i servizi standard, cioè la contabilità mensile. Anche i conti annuali costano di più. Ogni minuto di consultazione costa di più. Ogni volta che si ottengono documenti, registri o cifre, costa di più.
Per una prima panoramica approssimativa, questa tabella semplificata delle tasse vi aiuterà. Dovrebbe essere chiaro che i consulenti fiscali si fanno pagare in base al fatturato dell’azienda. Naturalmente, avete anche un certo margine di manovra su questa regolamentazione delle tasse, ma la tabella delle tasse è buona per orientarsi.
Tabella delle tariffe
Questo è quanto costa un consulente fiscale per un fatturato di 100.000 euro per bilanci, EÜR, dichiarazioni dei redditi & Co.
Infine, ma non meno importante, abbiamo alcune tipiche domande e risposte che i fondatori hanno se non avete ancora avuto esperienze con i consulenti fiscali.
Domande e risposte: Consulente fiscale
Ogni anno, decine di migliaia di imprese iniziano a lavorare. Ristorante, boutique di moda, agenzia di media ad app o piattaforma online. Tutti hanno domande, anche i fondatori del settore immobiliare. A partire da: “Dove posso trovare un buon consulente fiscale?
Dove posso trovare un buon consulente fiscale? Elenchi
Come descritto sopra, ci sono principalmente 3 consigli che aiutano a trovare un buon e rispettabile consulente fiscale. Di solito si ottengono le migliori raccomandazioni da imprenditori ben noti che sono stati attivi per anni e hanno una buona comprensione commerciale. Se sono soddisfatti di un consulente fiscale per un lungo periodo di tempo, allora lui o lei sarà probabilmente una raccomandazione per il vostro business.
Se non hai contatti diretti con gli appaltatori, allora dovresti iniziare la tua ricerca su internet, anche qui ci sono due buoni consigli. In primo luogo, non cliccate sulle pubblicità nei risultati di ricerca e in secondo luogo, leggete le recensioni e assicuratevi che l’azienda non abbia solo 1, 2 o 3 recensioni ma idealmente 10, 20 o anche 30 a seconda delle dimensioni della città.
Trova un consulente fiscale! 3 Suggerimenti riassunti:
Non cliccare sull’annuncio nei risultati della ricerca (vai direttamente alla pagina 2)
Valutazione su portali online (più di 5 opinioni)
Esperienze e raccomandazioni di imprenditori di successo
Se vuoi delle raccomandazioni dirette ora, leggi qui! Buone raccomandazioni di consulenti fiscali dalla Baviera, Nord Reno-Westfalia a Berlino e Amburgo. Con più di 30 città e tutte gratuite:
Quanto dovrebbe costare un consulente fiscale? Offerte a confronto
Abbiamo già spiegato sopra gli aspetti più importanti dei costi dei consulenti fiscali.
Se non avete ancora un consulente fiscale e lo state cercando, dovreste procedere come fareste con altri fornitori di servizi e ottenere offerte comparative. In questo modo puoi stimare i costi e confrontarli con altri consulenti fiscali. Per esempio, se hai trovato alcuni buoni indirizzi nella tua città usando i 3 consigli per trovare un consulente fiscale, fatti fare un preventivo da ognuno di loro. Questo vi aiuterà a trovare il miglior consulente.
Cosa significa consulente fiscale in inglese?
In inglese, un consulente fiscale è chiamato “tax consultant”.
Quanto costa una dichiarazione dei redditi con un consulente fiscale?
Chiunque guadagni denaro deve pagare l’imposta sul reddito (meno l’indennità esentasse). Una delle prime domande che i fondatori si pongono è: Quanto costa una dichiarazione dei redditi dal consulente fiscale? Come visto sopra nella tabella delle tasse, una dichiarazione dei redditi costa tra 142 e 853 euro.
Oggetto
Tassa minima
Tassa media
Tassa massima
Dichiarazione dei redditi
1/10
142,-
3.5/10
498,-
6/10
853,-
Quando è utile un consulente fiscale?
Questo a sua volta ci porta alla domanda: posso fare la mia dichiarazione dei redditi da solo? Come abbiamo imparato sopra, assumere un consulente fiscale non è obbligatorio. Pertanto, non si può rispondere in modo generale alla domanda su quando un consulente fiscale sia utile. In poche parole, se avete conoscenze commerciali e interesse, potete fare la vostra dichiarazione dei redditi da soli. Tuttavia, si corre il rischio di non approfittare dei vantaggi fiscali, per esempio nel caso delle detrazioni fiscali. È quindi raccomandato al massimo per le piccole imprese e le ditte individuali. Per tutte le altre forme di business, sia GbR, UG o GmbH, si dovrebbe lavorare con un consulente fiscale. Infine, è anche una buona idea verificare i dati con l’ufficio delle imposte.
Costituzione di una società, forme legali e tasse
Impara ancora di più sulle tasse, le forme legali e i primi anni di costituzione di una società qui.
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Fondare una società – Vuoi fondare la tua prima società? Requisiti per te come fondatore, capitale sociale, accordi tra azionisti, costi per la fondazione, moduli legali e liste di controllo. Questo sembra complicato per i principianti, ma in realtà è abbastanza semplice. La procedura per la costituzione di una società è di solito relativamente la stessa. Ho riassunto qui il processo per voi in semplici passi. Impara come creare la tua azienda. Dopo la grande guida su tutte le forme legali e i tipi di società, oggi diamo uno sguardo dettagliato alla creazione di una società (immobiliare) per principianti.
Forme legali in Germania – Quali tipi di società esistono? Se volete creare la vostra prima società, la scelta della forma giuridica è uno dei primi passi nel processo di costituzione di una società. Che si tratti di una società immobiliare speciale o di fondare una start-up, qui ho riassunto per voi tutti i tipi di società in Germania. In questo elenco di aziende troverete spiegazioni, vantaggi, svantaggi, costi, la procedura con liste di controllo e requisiti, per il rispettivo tipo di azienda. Inoltre, soprattutto per i proprietari di immobili, come extra: GmbH immobiliare (asset-managing GmbH) e fondazione familiare con vantaggi fiscali. Tutte le forme legali in una sola lista!
Tasse in Germania – imposta sulle società (KSt), imposta sul reddito (ESt), imposta sui guadagni di capitale (KapESt), imposta sul fatturato (USt), imposta sul commercio (GewSt) – chi paga cosa? In questa panoramica dei diversi tipi di tasse / forme fiscali in Germania, troverete le tasse rilevanti per voi come individuo e per la vostra azienda, a seconda della forma giuridica che avete scelto. Inoltre, dopo la lista delle tasse: Come funziona il ciclo fiscale intorno ai bilanci mensili, ai bilanci annuali e ai bilanci? Un piccolo approfondimento per coloro che stanno creando la loro prima azienda e stanno cercando un buon consulente fiscale. Quali sono le tasse? Spiegazioni semplici, definizioni, una visione delle tasse.
USA – Quali tasse si devono pagare quando si compra una casa negli USA? Di seguito troverete una lista di tutti i tipi di tasse che dovete pagare, quanto sono, dove potete leggere di più su di esse e a cosa servono. Tutto quello che c’è da sapere sulle tasse relative all’acquisto di una proprietà, che sia la vostra casa o una casa di vacanza. Rispondiamo alle domande: cosa sono le “tasse di trasferimento”? Quanto costa la tassa di proprietà quando si acquista un immobile? Ecco le risposte.
https://lukinski.it/wp-content/uploads/2021/06/steuerberater-finden-aufgaben-risiko-tipps-unternehmen-abrechnung-jahresabschluss-kanzlei-beratung-dokumente-schreibtisch-notebook-anzug.jpg8001200L_kinski/wp-content/uploads/2024/04/lukinski-logo-real-estate-investment-germany-house-villa-off-market-clean.svgL_kinski2021-06-12 13:47:142022-03-01 10:50:13Consulente fiscale per aziende: Compiti, costi, tasse, rischi, consigli – Trova uno studio legale
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