Tasse in Germania: imposta sul reddito, imposta sulle società, imposta sulle plusvalenze, imposta sul commercio & Co.

Tasse in Germania – imposta sulle società (KSt), imposta sul reddito (ESt), imposta sui guadagni di capitale (KapESt), imposta sul fatturato (USt), imposta sul commercio (GewSt) – chi paga cosa? In questa panoramica dei diversi tipi di tasse in Germania, troverete le tasse rilevanti per voi come individuo e per la vostra azienda, a seconda della forma giuridica che avete scelto. Inoltre, dopo la lista delle tasse: Come funziona il ciclo fiscale intorno al bilancio mensile, al bilancio annuale e al bilancio? Un piccolo approfondimento per coloro che stanno creando la loro prima azienda e stanno cercando un buon consulente fiscale. Quali sono le tasse? Spiegazioni semplici, definizioni, una visione delle tasse.

Imposta sul reddito delle società (KSt)

Imposta sul reddito delle società – La maggior parte delle forme legali di business sono soggette a tassazione. A seconda della forma giuridica, l’imposta sul reddito, l’imposta sul reddito delle società, l’imposta sul fatturato, l’imposta sul commercio e/o l’imposta sulle plusvalenze sono dovute per legge. In determinate circostanze, è possibile per alcune aziende essere esenti da uno o più di questi tipi di tasse. Chi paga l’imposta sul reddito delle società? Quanto costa l’imposta sulle società? Per cosa si deve pagare l’imposta sul reddito delle società?

• Imposta sul reddito delle società (KSt)

Imposta sul reddito (ESt)

Imposta sul reddito – La maggior parte delle forme legali di business sono soggette a tassazione. A seconda della forma giuridica, l’imposta sul reddito, l’imposta sul reddito delle società, l’imposta sul fatturato, l’imposta sul commercio e/o l’imposta sulle plusvalenze sono dovute per legge. In determinate circostanze, è possibile per alcune aziende essere esenti da uno o più di questi tipi di tasse. Quante tasse sul reddito devo pagare? Come si calcola l’imposta sul reddito? Quante tasse sul reddito pago? Per cosa pago l’imposta sul reddito?

• Imposta sul reddito (ESt)

Imposta sulle plusvalenze (KapESt)

Tassa sui guadagni di capitale – La maggior parte delle forme legali di business sono soggette a tassazione. A seconda della forma giuridica, l’imposta sul reddito, l’imposta sul reddito delle società, l’imposta sul fatturato, l’imposta sul commercio e/o l’imposta sulle plusvalenze sono dovute per legge. In determinate circostanze, è possibile per alcune aziende essere esenti da uno o più di questi tipi di tasse. Che percentuale è la tassa sui guadagni di capitale? Qual è l’importo di esenzione per l’imposta sulle plusvalenze? Quando si deve pagare l’imposta sulle plusvalenze? Quanto costa la tassa sui guadagni di capitale?

• Imposta sulle plusvalenze (KapESt)

Imposta sul valore aggiunto (IVA)

Tassa sul fatturato – La maggior parte delle forme legali di business sono soggette a tassazione. A seconda della forma giuridica, l’imposta sul reddito, l’imposta sul reddito delle società, l’imposta sul fatturato, l’imposta sul commercio e/o l’imposta sulle plusvalenze sono dovute per legge. In determinate circostanze, è possibile per alcune aziende essere esenti da uno o più di questi tipi di tasse. Quanto costa l’IVA? Qual è la differenza tra l’IVA e l’imposta sul fatturato? Cos’è l’imposta sul fatturato, semplicemente spiegata?

• Imposta sul valore aggiunto (IVA)

Imposta sul commercio (GewSt)

Tassa sul commercio – La maggior parte delle forme legali di business sono soggette a tassazione. A seconda della forma giuridica, l’imposta sul reddito, l’imposta sul reddito delle società, l’imposta sul fatturato, l’imposta sul commercio e/o l’imposta sulle plusvalenze sono dovute per legge. In determinate circostanze, è possibile per alcune aziende essere esentate da uno o più di questi tipi di tasse. Quando si deve pagare l’imposta sul commercio? Quanto costa la tassa sul commercio? Chi è soggetto alla tassa sul commercio? Quando non si deve pagare la tassa sul commercio?

• Imposta sul commercio (GewSt)

Ciclo fiscale: le tasse spiegate semplicemente

Per coloro che si confrontano per la prima volta con il tema della tassazione, ecco una breve spiegazione del tipico “ciclo fiscale”.

Le tasse spiegate semplicemente: la tassazione del reddito e del profitto

Le tasse sono complesse e una spiegazione semplice è difficile da trovare, ma possibile se si inizia con quanto segue:

1. Tutti gli input / output sono documentati (contabilità)
2. Tutti i redditi devono essere tassati
3. Le spese sono conteggiate contro le entrate
4. Presentazione mensile all’ufficio delle imposte come “bilancio intermedio
5. Bilancio annuale come “bilancio
6. Paghi le tasse sui tuoi profitti

Calcolare il profitto (semplice):

Profitto / perdita = entrate – spese

Esempio di fattura:

• 10.000 euro = 100.000 euro – 90.000 euro

Ecco un altro sguardo al meccanismo dietro il sistema fiscale:

Chiusura mensile: presentazione regolare

Indipendentemente dal fatto che si tratti di una società o di una persona privata, una volta al mese “si regolano i conti” e una volta all’anno si trae una “conclusione complessiva” (bilancio).

Privati – I privati hanno relativamente poco a che fare con questa valutazione mensile. Il lavoro è “fatto” dal vostro datore di lavoro. Lo stipendio lordo è il tuo stipendio prima di aver pagato le tasse e i contributi di sicurezza sociale. Tutto è già stato detratto dallo stipendio netto. Quindi, i privati, o gli impiegati, hanno teoricamente l’estratto conto mensile e i contributi fatti automaticamente. Per le aziende è diverso, devono preparare loro stesse questa “dichiarazione”.

Aziende – La maggior parte delle aziende presenta le proprie cifre ogni mese. Il cosiddetto rendiconto mensile. Le entrate e le uscite sono riassunte qui e poi inviate all’ufficio delle imposte. O dall’imprenditore stesso o da un consulente fiscale nominato.

Chiusura di fine mese – La chiusura di fine mese contiene quindi, come appena descritto, tutte le entrate e le uscite dell’impresa. Questo include tutte le voci che sono sostenute dall’azienda:

• Acquisto di materiale
• Potenza
• Costi di comunicazione
• Salari per i dipendenti
• Contributi per l’assicurazione sanitaria
• …

Naturalmente, anche il reddito da consegne e servizi, ma anche le plusvalenze. Entrambi sono tassati in modo diverso! Mentre l’imposta sul reddito, o l’imposta sul commercio, è relativamente alta, l’imposta sui guadagni di capitale è solo del 25%.

Ecco perché conviene far “lavorare” il denaro, attraverso le azioni, il commercio di valuta o molto meno rischioso: gli immobili come investimento di capitale.

Eccezioni (trimestrali) – Ci sono alcune piccole eccezioni, ad esempio se l’azienda è ancora molto piccola e ha poco fatturato. Dopo un certo periodo di tempo, ad esempio due o tre anni, tali società sono autorizzate a presentare il loro fatturato su base trimestrale. Tuttavia, questo non succede con gli investitori immobiliari.

Rendiconto finanziario annuale: Fare il punto della situazione

Semplicemente, il bilancio è prodotto alla fine dell’anno. Così come il bilancio mensile riassume i giorni di calendario di un mese, il bilancio annuale riassume i dodici mesi dell’anno. A partire da questo, voi (o di solito il vostro consulente fiscale) redigete il vostro bilancio.

Questo bilancio mostra quindi tutti i conti, le attività, le dichiarazioni più importanti e le cifre chiave della vostra azienda. In sintesi, il bilancio annuale.

Quindi il gioco delle tasse è relativamente semplice

Non appena avete registrato una società, preparate un bilancio mensile all’inizio del nuovo mese, al più tardi entro il 10 del mese successivo (scadenza). Alla fine dell’anno, o all’inizio dell’anno successivo, preparate i conti annuali, che riassumono tutte le vostre attività finanziarie e contabili.

Vuoi saperne di più sulle tasse? Poi leggete i diversi tipi di tasse di cui sopra, dall’imposta sul reddito per gli individui, all’imposta sugli affari per le aziende, all’imposta sui guadagni di capitale, che si applica sia agli individui che alle aziende. Naturalmente, ci sono anche altri casi speciali, come l’imposta sui salari e molto altro.

• Imparare le tasse

Proprietari: risparmiare le tasse con gli immobili

Le tasse sono una questione importante. Più si guadagna, maggiore è il carico fiscale. Ad un certo punto, le tasse sono la vostra maggiore spesa. Come padrone di casa o investitore immobiliare, puoi risparmiare un sacco di soldi scegliendo la giusta forma legale. I classici sono, per esempio, la società a responsabilità limitata immobiliare o la fondazione di famiglia. Per saperne di più su immobili, tasse e risparmio di tasse con gli immobili qui.

• Risparmiare tasse con gli immobili