Cosa significa la cifra dell’1,5%?

Come ereditare, cosa fare? Non per niente l’imposta di successione è nota anche come“tassa stupida“. In altre parole, chi non se ne occupa è stupido. Perché? Lo si vede subito qui: 30 milioni di euro diventano un onere fiscale di soli 1,5 milioni di euro.

L’1,5% non è un’aliquota fiscale legale, ma una media effettiva che può risultare da eredità aziendali molto grandi. Si verifica quando le regole di esenzione per i beni aziendali, i rinvii e, in alcuni casi, i condoni si sommano. Di conseguenza, solo una piccola parte del valore dell’eredità viene tassata.

Ecco un esempio concreto di calcolo che mostra come l’aliquota fiscale effettiva scenda dal 30% ad appena l’1,5% per un’eredità aziendale di 100 milioni di euro. Molto breve, in modo da essere facilmente comprensibile.

1° punto di partenza – senza prestazioni

Tasso legale: 30

Calcolo:
100 milioni di euro × 30 % = 30 milioni di euro di tasse
→ Pressione fiscale effettiva: 30

2. sconto sull’agevolazione (85% di agevolazione standard)

La legge sull’imposta sulle successioni e sulle donazioni (ErbStG) prevede un’esenzione fiscale dell’85% per i beni aziendali se l’attività viene portata avanti per almeno 5 anni.

Calcolo:
100 milioni di euro × 15 % = 15 milioni di euro imponibili
15 milioni di euro × 30 % = 4,5 milioni di euro di imposte
→ Pressione fiscale effettiva: 4,5%.

3. esenzione dall’opzione (è possibile l’esenzione al 100%)

Chi si impegna a portare avanti l’azienda per 7 anni e a non ridurre in modo significativo il monte salari può richiedere l’esenzione fiscale al 100%.

Calcolo:
100 milioni di euro × 0 % = 0 euro di tasse
→ Pressione fiscale effettiva: 0

4. combinazione di strutturazione e rinvio

In pratica, spesso si tratta di una miscela:

• Alcune parti delle attività sono esternalizzate a strutture di holding.
• Il pagamento delle imposte è differito senza interessi per 7 anni.
• L’imposta può essere parzialmente esentata nel caso di una“prova di necessità“.

Ciò significa che:

Effetto reale:
Invece di 4,5 milioni di euro, l’ufficio delle imposte riceve spesso solo 1,5 milioni di euro.
→ Pressione fiscale effettiva: 1,5%.

5. panoramica del calcolo

Ecco una panoramica:

In breve: si pagano solo 1,5 milioni di euro di tasse

Legalmente, lo Stato potrebbe chiedere 30 milioni di euro. In realtà, l’erede della società spesso paga solo 1,5 milioni di euro a causa delle norme di esenzione fiscale, delle partecipazioni e dei rinvii.

Fine.

Nel caso vi stiate chiedendo… non c’è nessuna fondazione di famiglia coinvolta?

L’1,5% riportato nell’articolo dello SPIEGEL si ottiene senza una fondazione di famiglia, solo grazie all’esenzione legale dei beni aziendali. Una fondazione di famiglia può avere un effetto aggiuntivo, ma non è la ragione di questa cifra.

La fondazione di famiglia, invece, è uno strumento di strutturazione a sé stante. Può essere utilizzata anche per l’ottimizzazione fiscale, ma in modo diverso:

• Con una fondazione di famiglia, il patrimonio può essere trasferito prima dell’eredità.
• In questo modo è possibile evitare o rinviare l’obbligo dell’imposta di successione.
• Tuttavia, in questo caso si applicano regole diverse: L’imposta di successione è dovuta, ma con uno sfasamento temporale (ad esempio ogni 30 anni).

In combinazione con il patrimonio aziendale, una fondazione di famiglia può essere utilizzata per risparmiare ulteriori imposte, ma si tratta di una strategia separata.

Per saperne di più sul:

• Fondazione di famiglia

Come funziona l’imposta di successione in Germania?

L’imposta di successione (insieme all’imposta sulle donazioni) regola ciò che va al fisco in caso di trasferimento di beni. Sono determinanti gli scaglioni d’imposta, le franchigie e i tipi di beni preferiti. Importante: le donazioni contano e ogni dieci anni è possibile utilizzare molte franchigie fiscali. Questo vi permette di pianificare nel tempo e di distribuire il patrimonio in modo intelligente.

• Base giuridica: ErbStG + diritto di valutazione
• Classi fiscali I-III a seconda del rapporto
• Indennità: ad esempio, 500.000 euro (coniuge), 400.000 euro (figli).
• Regola decennale per i regali
• Favori: Beni aziendali, casa di famiglia
• Aliquote fiscali progressive a seconda della classe e del livello

Link e fonti utili:

• Ministero federale delle Finanze – Imposta sulle successioni e sulle donazioni
• §Sezione 16 ErbStG Indennità
• Wikipedia: Imposta di successione in Germania

Scaglioni e detrazioni fiscali: Il cuscinetto di base

La classe fiscale dipende dalla vicinanza al testatore. Nella classe I (coniugi, figli, nipoti), gli importi esenti da imposte sono significativamente più elevati rispetto alla classe II (ad esempio, fratelli e sorelle) e alla classe III (terzi non collegati). Inoltre, sono previsti assegni pensionistici speciali (ad esempio per i coniugi). Risultato: una gran parte delle normali successioni rimane già esente da imposte grazie alle franchigie. Solo l’eccedenza è tassabile.

Casa di famiglia e dilazioni: Protezione per la vostra casa

La casa di famiglia occupata dal proprietario può rimanere esente da imposte se acquistata dal coniuge o dai figli a determinate condizioni (ad esempio, uso continuato, periodi di detenzione). Nel caso di immobili o aziende, è possibile anche un rinvio se il pagamento dell’imposta metterebbe altrimenti a rischio il patrimonio. In questo modo si ha il tempo di finanziare o ristrutturare i beni senza doverli vendere immediatamente.

• §Sezione 13 ErbStG Casa di famiglia
• Scheda informativa sulla casa famiglia (NRW)

Beni aziendali: esenzione fiscale dell’85% o del 100%.

Nel caso di un’azienda ereditata, si applica l’esenzione standard (85%) o l’esenzione per opzione (100%) se sono soddisfatte le condizioni (totale dei salari, periodi di detenzione, indici di attività amministrativa). Questo è politicamente auspicabile: le successioni aziendali devono garantire posti di lavoro e non fallire a causa dell’onere fiscale. Per i grandi patrimoni, questa è LA leva per la riduzione delle imposte.

• IHK Monaco: Beni aziendali ed esenzioni fiscali

Erbe & Nachlass

Perché risparmiare quando si eredita molto? … e come?

Le grandi eredità utilizzano sistematicamente un trattamento preferenziale. I beni sono strutturati in modo da far rientrare il più possibile in “cassetti” privilegiati: attività commerciali, immobili residenziali (casa di famiglia), concetti di usufrutto e donazioni differite. In questo modo si riduce la base imponibile e quindi l’aliquota fiscale effettiva. Gli studi e le risposte del governo dimostrano che: In media, gli eredi principali spesso pagano solo percentuali basse a una cifra.

• Carico effettivo spesso solo di pochi centesimi
• Motivo: Esenzione + indennità + organizzazione
• Dono invece di eredità (il tempo gioca a vostro favore)
• Usufrutto: trasferimento di valori, mantenimento dell’uso
• Soluzioni di fondazione e divisioni familiari
• Proteggere la sostanza: Rinvio/pagamenti parziali

Link e fonti utili:

• Süddeutsche Zeitung – Disuguaglianza attraverso la tassa di successione
• ZEIT – I grandi eredi pagano meno
• Wikipedia: Statistiche fiscali sulle successioni

Immobilien-GmbH: spostare strategicamente il carico fiscale

Molte famiglie si affidano a una cosiddetta Immobilien-GmbH, soprattutto per i grandi patrimoni immobiliari. Gli immobili vengono trasferiti al patrimonio aziendale. Il vantaggio: le quote societarie spesso beneficiano di regole di esenzione fino all’85% o addirittura al 100%. Inoltre, le azioni possono essere trasferite in più fasi nel corso delle generazioni, spesso in combinazione con donazioni e diritti di usufrutto.

Fondazione di famiglia: ottimizzazione fiscale permanente

Una fondazione di famiglia mette in comune il patrimonio e garantisce la continuità nel corso delle generazioni. Poiché la fondazione non muore, non si applica la tradizionale imposta di successione. Si applicano invece imposte correnti più basse. Questo modello viene spesso utilizzato per patrimoni a due cifre di milioni di euro, al fine di garantire una sostanza a lungo termine ed evitare elevati oneri una tantum.

Progettare con il tempo: utilizzare il ciclo decennale

Se iniziate per tempo, potete distribuire il patrimonio tramite donazioni a intervalli di dieci anni. In questo modo, potete aumentare più volte la vostra franchigia fiscale. Esempio: un genitore può trasferire in esenzione d’imposta 400.000 euro per figlio ogni dieci anni – con due figli, si tratta di 800.000 euro a testa. Nell’arco di 20 o 30 anni, si ottiene così un trasferimento esente da imposte molto elevato, senza rischio di successione finale.

Diritti di usufrutto e di abitazione: Cedere il valore, mantenere il controllo

Con l’usufrutto riservato si trasferisce, ad esempio, un immobile, assicurandosi però un reddito da locazione o il diritto di utilizzo. In questo modo si riduce il valore fiscale della donazione, perché viene dedotto il valore capitale dell’usufrutto. In questo modo si mantiene la sicurezza finanziaria e si utilizzano in modo più efficiente le detrazioni fiscali.

Perché la “tassa sulla stupidità”? La cattiva pianificazione costa soldi veri

Se non si pianifica affatto, si rinuncia a detrazioni, si perdono esenzioni (ad esempio per il mancato rispetto delle scadenze) o si scivola in aliquote più elevate a causa di una struttura sfavorevole. La consulenza aiuta a colmare le lacune: dall’organizzazione dei regimi patrimoniali tra coniugi, ai testamenti, agli accordi di divisione, alla pre e post eredità, fino alle fondazioni. La differenza tra il “non fare nulla” e la “pianificazione intelligente”: spesso da decine di migliaia a milioni.

50 milioni di euro di eredità Esempio di calcolo + ottimizzazione fiscale

Der Spiegel riporta: “Gli eredi di ricche aziende spesso pagano solo l’1,5% di tasse”. È possibile? Sì, è possibile. Una pianificazione intelligente riduce l’onere fiscale. Senza una pianificazione, su un’eredità di 50 milioni di euro si pagano rapidamente quasi 15 milioni di euro di tasse. Con una pianificazione intelligente, l’onere fiscale scende all’1-5%. Studi, leggi ed esempi dimostrano chiaramente che chi ottimizza per tempo risparmia milioni. È proprio per questo che l’imposta di successione viene spesso definita “tassa stupida”.

• 50 milioni di euro di eredità Esempio di calcolo

Evitare l’imposta di successione? La mia conclusione

Raramente è possibile evitare completamente le imposte, ma è possibile gestirle. La chiave: iniziare per tempo, scaglionare le donazioni, qualificare i tipi di beni preferiti, rispettare le regole di detenzione e di pagamento e utilizzare correttamente la casa di famiglia. Maggiore è il patrimonio, maggiore è l’effetto leva e più costosi diventano gli errori. Richiedete per tempo una consulenza fiscale e legale, documentate tutto correttamente e pianificate le varianti (eredità, donazione, fondazione). In questo modo la “stupida tassa” si trasformerà in una trappola dai costi evitabili e voi otterrete di più dalla vostra eredità.

1. informarsi sulle opzioni di investimento più adatte a voi (obiettivi, rischio)

Il primo consiglio è quello di effettuare una ricerca approfondita sulle diverse opzioni di investimento e di scegliere quelle che meglio si adattano ai vostri obiettivi e alla vostra toleranza al rischio.

Ciò significa che dovreste informarvi sulle diverse possibilità di investimento del denaro ereditato. Si tratta, ad esempio, di azioni, obbligazioni, fondi, ETF, immobili come investimento o forme alternative di investimento. Dovete considerare quali sono le opzioni di investimento più adatte ai vostri obiettivi finanziari e alla vostra toleranza al rischio. Un consulente finanziario o un esperto può aiutarvi a scegliere le opzioni di investimento più adatte a voi.

Ecco un elenco puntato con un breve riassunto del contenuto del suggerimento 1:

• Scoprite le diverse opzioni di investimento
• Scegliete quelle che meglio si adattano ai vostri obiettivi e alla vostra propensione al rischio
• Considerate i vostri obiettivi finanziari e la vostra toleranza al rischio
• Chiedete consiglio a un consulente finanziario o a un esperto se non siete sicuri.

2. Rivolgersi a un consulente finanziario o a un esperto.

Il secondo consiglio è: rivolgetevi a un consulente finanziario o a un esperto che possa aiutarvi a decidere.

Ciò significa che se non si è sicuri di come investire saggiamente il denaro ereditato, può essere utile rivolgersi a un consulente finanziario o a un esperto. Un consulente finanziario conosce bene le diverse opzioni di investimento e può aiutarvi a sviluppare una strategia di investimento adatta ai vostri obiettivi e alla vostra toleranza al rischio. Anche un esperto in un particolare settore di investimento, come quello immobiliare o artistico, può darvi consigli preziosi.

Ecco un elenco puntato con un breve riassunto del contenuto del consiglio 2:

• Rivolgetevi a un consulente finanziario o a un esperto
• Chiedete consiglio se non siete sicuri di come investire saggiamente il denaro ereditato.
• Un consulente finanziario conosce le diverse opzioni di investimento e può aiutarvi a sviluppare una strategia di investimento.
• Un esperto in una particolare area di investimento può darvi consigli preziosi.

3. obiettivi realistici e piano finanziario

Suggerimento 3: fissate obiettivi realistici e create un piano finanziario per assicurarvi di investire il vostro denaro in modo saggio.

È quindi importante stabilire obiettivi chiari e creare un piano finanziario per garantire che il denaro ereditato venga investito con saggezza. Ad esempio, i vostri obiettivi possono essere quelli di risparmiare una certa somma di denaro per acquistare un immobile in futuro (suggerimento 8), o di creare una sicurezza finanziaria per la vostra pensione. Un piano finanziario vi aiuta a perseguire i vostri obiettivi e a tenere traccia delle spese e delle entrate.

Ecco un elenco puntato con un breve riassunto del contenuto del consiglio 3:

• Stabilire obiettivi realistici
• Creare un piano finanziario
• Aiuta a tracciare gli obiettivi e a tenere traccia delle spese e delle entrate.

4. diversificare il portafoglio

Il consiglio 4 è di diversificare il portafoglio per ridurre al minimo il rischio.

Ciò significa che è importante diversificare il portafoglio per ridurre al minimo il rischio. Diversificare significa investire il proprio denaro in diverse opzioni e settori di investimento, anziché puntare tutto su un’unica opzione. In questo modo si può ridurre il rischio di subire grosse perdite in caso di cattiva performance di un investimento. È importante avere un portafoglio equilibrato, composto da diverse opzioni di investimento.

Ecco un elenco puntuale con un breve riassunto del contenuto del suggerimento 4:

• Diversificare il portafoglio
• Investire in diverse opzioni e settori di investimento
• Ridurre il rischio di perdite
• Detenere un portafoglio equilibrato di diverse opzioni di investimento

5. azioni con apprezzamento del valore a lungo termine / minor rischio

Suggerimento n. 5: considerare l’investimento in azioni per beneficiare di una rivalutazione a lungo termine.

Ciò significa che può essere un’opzione investire in azioni per beneficiare di aumenti di valore a lungo termine. Le azioni sono quote di società negoziate in borsa. Possono offrire un rendimento interessante se l’azienda ha successo e aumenta di valore. Tuttavia, è anche importante notare che le azioni sono speculative e che vi è un rischio di perdita. Dovete quindi valutare attentamente se le azioni sono adatte ai vostri obiettivi e alla vostra toleranza al rischio.

Ecco un elenco puntato con un breve riassunto del contenuto del consiglio 5:

• Considerare l’investimento in azioni
• Profitto da incrementi di valore a lungo termine
• Le azioni sono partecipazioni in società che vengono negoziate in borsa.
• Tenere conto del fatto che le azioni sono speculative e che c’è il rischio di perdite.

6. pensare agli ETF (fondi e obbligazioni)

Suggerimento 6: considerare anche opzioni di investimento come obbligazioni, fondi, ETF e altri titoli.

Ciò significa che è importante prendere in considerazione altre opzioni di investimento, come obbligazioni, fondi, ETF e altri titoli, se si vuole investire saggiamente il denaro ereditato. Le obbligazioni sono strumenti di debito emessi da società o governi per raccogliere fondi.

Possono essere un buon modo per ottenere un rendimento fisso. I fondi sono veicoli d’investimento che raccolgono il denaro di molti investitori e lo investono in una serie di titoli. Gli ETF sono fondi negoziati in borsa che seguono un indice specifico. Le opzioni di investimento da prendere in considerazione sono molteplici e occorre riflettere attentamente su quelle che meglio si adattano ai propri obiettivi e alla propria toleranza al rischio.

Ecco un elenco puntato con un breve riassunto del contenuto del consiglio 6:

• Considerare opzioni di investimento come obbligazioni, fondi, ETF e altri titoli.
• Le obbligazioni sono strumenti di debito emessi da società o governi.
• I fondi raccolgono il denaro di molti investitori e investono in una varietà di titoli.
• Gli ETF sono fondi negoziati in borsa che seguono un indice specifico.
• Scegliete le opzioni di investimento più adatte ai vostri obiettivi e alla vostra propensione al rischio.

7. robo advisor invece di asset manager

Suggerimento 7: Considerate l’utilizzo di un robo advisor come strumento finanziario automatizzato.

Un robo advisor è uno strumento digitale che funge da gestore patrimoniale automatizzato. Utilizza modelli algoritmici per sviluppare strategie di investimento e investire automaticamente il vostro denaro. Tutto ciò che dovete fare è specificare i vostri obiettivi di investimento e la vostra toleranza al rischio, e il robo advisor creerà un portafoglio personalizzato per voi.

È possibile utilizzare il robo advisor online in qualsiasi momento e avere accesso al proprio portafoglio 24 ore su 24. I robo advisor sono generalmente più economici dei gestori patrimoniali tradizionali e sono quindi particolarmente adatti agli investitori che optano per una strategia di investimento a lungo termine. Tuttavia, è bene ricordare che i robo advisor comportano anche dei rischi, per cui è necessario valutare attentamente se sono adatti ai propri obiettivi e alla propria toleranza al rischio.

Ecco un elenco puntato con un breve riassunto del contenuto del consiglio 7:

• Considerare l’utilizzo di un robo advisor come strumento finanziario automatizzato
• Utilizzate modelli algoritmici per sviluppare strategie d’investimento e investire automaticamente il vostro denaro.
• Specificate i vostri obiettivi di investimento e la vostra toleranza al rischio e ottenete un portafoglio personalizzato
• Utilizzate il Robo Advisor online 24 ore su 24
• I robo advisor sono solitamente più economici dei gestori patrimoniali tradizionali
• Considerate che i robo advisor presentano anche dei rischi

Per saperne di più sul tema del trading automatico:

• Robo Advisor: Fornitore
• Robo Advisor: 20 consigli

8. investire in immobili come investimento di capitale

Il consiglio n. 8 è: considerate la possibilità di investire in immobili per beneficiare della rivalutazione e del reddito da locazione.

Ciò significa che è possibile investire in immobili per beneficiare della rivalutazione e del reddito da locazione. Gli immobili possono essere un buon modo per ottenere un rendimento stabile.

Ad esempio, potete investire in un immobile e affittarlo agli inquilini per generare un reddito regolare. Tuttavia, è anche importante notare che gli investimenti immobiliari richiedono un capitale elevato e che vi è il rischio di perdite. Dovete quindi valutare attentamente se gli investimenti immobiliari sono adatti ai vostri obiettivi e alla vostra toleranza al rischio.

A seconda del patrimonio ereditato, si potrebbe anche prendere in considerazione una fondazione di famiglia con vantaggi fiscali.

Ecco un elenco puntato con un breve riassunto del contenuto del consiglio 8:

• Considerate la possibilità di investire nel settore immobiliare
• Utile da rivalutazione e reddito da locazione
• Gli investimenti immobiliari possono fornire un rendimento stabile
• Tenete conto che gli investimenti immobiliari richiedono un capitale elevato e che c’è il rischio di perdite.
• Scegliete le opzioni di investimento più adatte ai vostri obiettivi e alla vostra propensione al rischio.

Per saperne di più:

• Gli immobili come investimento
• Acquistare la prima proprietà

9 Investimenti sostenibili e verdi con un futuro – idea

Suggerimento 9: Considerate la possibilità di investire il denaro ereditato in investimenti sostenibili per avere un impatto positivo e trarre benefici finanziari.

Ciò significa che investire il proprio denaro ereditato in investimenti sostenibili può essere un’opzione per avere un impatto positivo e trarre benefici finanziari. I veicoli di investimento sostenibile sono investimenti guidati da criteri sociali, ambientali e di governance (ESG) e contribuiscono a creare un futuro più sostenibile. Ad esempio, potete investire in società che si impegnano per la protezione del clima o in fondi che investono in progetti sostenibili.

È importante notare che gli investimenti sostenibili non sono privi di rischi e che occorre valutare se sono adatti ai propri obiettivi e alla propria toleranza al rischio. Dovreste anche assicurarvi che gli investimenti sostenibili in cui investite siano effettivamente sostenibili e non solo i cosiddetti prodotti “green washing” che fanno solo finta di essere sostenibili.

Ecco un elenco puntato con un breve riassunto del contenuto del consiglio 9:

• Considerate la possibilità di investire il denaro ereditato in investimenti sostenibili.
• Investire in un futuro più sostenibile e trarre vantaggio finanziario
• Le forme di investimento sostenibile si basano su criteri ESG (criteri sociali, ambientali e di governance).
• Considerare che le forme di investimento sostenibili presentano dei rischi
• Assicuratevi che gli investimenti sostenibili in cui investite siano effettivamente sostenibili.

Per saperne di più leggi qui:

• Investimenti verdi

Conclusione: investire saggiamente l’eredità

Ci sono molti modi per investire il denaro ereditato. È importante valutare le diverse opzioni e scegliere l’investimento più adatto a voi. Dovete anche considerare i vostri obiettivi e il grado di rischio che siete disposti a correre. Se non siete sicuri, potete anche affidarvi a un consulente finanziario o a un pianificatore finanziario che vi aiuti a decidere.

Eredità e successione di beni immobili

Mai come quest’anno in Germania si è ereditato così tanto, riferisce la NDR. E continua: “Secondo l’Istituto tedesco per la ricerca economica (DIW), ogni anno vengono ereditati o regalati fino a 400 miliardi di euro”.

Il rapporto è disponibile nella mediateca NDR:

• Controversie sull’eredità: come funziona un buon testamento?

Controversia in comunione ereditaria e vendita divisoria

Abbiamo già trattato il tema delle controversie nella comunione ereditaria nel blog. Se una persona deceduta lascia più eredi e la divisione dell’eredità tra gli eredi non è consensuale, la divisione è determinata dalla legge. Poiché l’eredità è un bene comune, i coeredi possono disporre dell’eredità solo congiuntamente.

Se questa disposizione congiunta non funziona, ogni coerede può chiedere lo scioglimento della comunione ereditaria in qualsiasi momento e perseguirlo autonomamente. In questo caso, il singolo coerede può disporre della sua quota di eredità nel suo complesso, ma non della sua quota di beni individuali.

• Controversia nella comunione ereditaria

Se gli eredi sono in disaccordo, a volte si ricorre all’asta divisoria, una forma specifica di vendita forzata. Lo scopo dell’asta di partizione è quello di convertire i beni in una somma di denaro divisibile e di dividerli tra i comproprietari.

Un estratto di lunedì 25 aprile 2022, dalle 22:00 alle 22:45, con il nostro esperto di TV Jan Rickel.

Fonte immagine: 45 Min Reportage / NDR

Per saperne di più sull’argomento, leggete qui:

Testamento, casa e quota obbligatoria

La distribuzione dei beni di una persona deceduta può essere registrata in una dichiarazione scritta prima della morte, che è il testamento. Ogni persona è in grado di fare testamento a partire dall’età di 16 anni e non ha bisogno di un notaio nel caso di un testamento scritto a mano, poiché il testatore lo redige a mano.

Tuttavia, se si desidera un testamento notarile, questo deve essere autenticato da un notaio, i cui costi dipendono dal valore dell’eredità. Per maggiore chiarezza, il documento dovrebbe essere etichettato come “Testamento” o “Ultima volontà” e alla fine dovrebbe essere aggiunta la firma del testatore e una data. Se esistono più testamenti, fa fede quello con la data più recente.

• Volontà
• Quota obbligatoria

Eredità senza testamento?

In assenza di testamento entra in vigore il diritto successorio. Regolamenta chi riceve i beni del defunto dopo il decesso e le relative modalità. In caso di più eredi, si possono formare comunità di eredi e l’eredità passa in loro possesso.

Lecomunità di eredi si formano automaticamente dopo la morte del testatore se ci sono più eredi. I coniugi devono quindi dividere l’eredità tra di loro e prendere decisioni congiunte sui beni ereditati, come gli immobili. Se volete decidere voi stessi quali parenti ereditare, dovete redigere un testamento e regolare tutto con precisione.

• Eredi senza testamento

Vendita di proprietà per genitori, nonni e parenti stretti

Da bambino ti preoccupi di mamma e papà, da nipote ti preoccupi di nonna e nonno. La previdenza non dura per sempre, proprio come i risparmi. Ad un certo punto, la proprietà diventa troppo grande, e allo stesso tempo i risparmi diventano sempre meno. Al più tardi adesso, bisogna trovare una soluzione per i vostri cari!

Cosa fare quando si deve vendere?

Prevenire è meglio che curare: opzioni

Prima che si tratti di espressioni di dolore, si tratta di buone soluzioni. Le persone invecchiano e ad un certo punto la vita deve essere organizzata in modo appropriato. Per molti, questo significa vendere la casa e trasferirsi in un condominio adatto alla vecchiaia. Di conseguenza, le persone vicine a loro devono prendere delle decisioni. Questo include il testamento biologico, nel caso in cui i vostri cari non siano più in grado di decidere delle proprie azioni ad un certo punto. Ma è altrettanto parte del pensare alla propria proprietà.

Una cosa è anche importante: prima di tutto, non pensare alla tua eredità, pensa alla tua famiglia!

Diamo un’occhiata alle 3 opzioni per la vostra comprensione: Vendita della proprietà, vendita parziale e rendita immobiliare! Suggerimento, troverete ulteriori link a tutti e tre gli argomenti, con spiegazioni dettagliate. Cosa fare quando qualcuno diventa vecchio? Ecco tre alternative!

Opzioni quando si vende un immobile:

1. Rendita immobiliare – vendita con diritto di residenza a vita
2. Vendita parziale – Proporzionale, con opzione per la vendita totale
3. Vendita – Vendita completa della proprietà

Anche per i proprietari: un consiglio in più sul tema del lascito corretto.

Pensione immobiliare: vendita con “pensione” extra – Opzione 1

La tua prima opzione è la pensione immobiliare. La rendita immobiliare è particolarmente interessante per le persone che hanno già raggiunto un’età superiore, di solito a partire dai 70 o 75 anni. Se preferite una soluzione in cui i vostri parenti possono rimanere nella loro proprietà fino alla fine della loro vita (!) senza complicazioni, allora la rendita vitalizia è un’opzione da considerare.

La rendita vitalizia significa che la proprietà viene venduta nella sua interezza, ma il proprietario mantiene un pieno diritto di residenza e di utilizzo fino alla morte. Questi privilegi sono garantiti dal diritto di usufrutto. Inoltre, il venditore riceve una piccola “pensione” extra mensile. Un altro vantaggio è che non dovrete più preoccuparvi dei costi di manutenzione. Il nuovo proprietario è responsabile di questo. Tutto sommato, una soluzione comoda, soprattutto in età avanzata.

La pensione immobiliare spiegata in modo semplice:

• Vendita diretta e completa
• Diritto di residenza e uso per tutta la vita
• Piccola “pensione extra” mensile per l’ex proprietario
• Nessun costo di manutenzione

Leggi di più sull’argomento qui:

• Pensione immobiliare

Senza preoccupazioni e rassicurato nella vecchiaia.

Vendita parziale: Proporzionata, con possibilità di vendita totale – Opzione 2

La seconda opzione per i vostri cari, se volete che possano continuare a vivere nella loro proprietà, che sia un condominio o una casa, è la vendita parziale di una proprietà.

Una vendita parziale funziona così: si vende la parte di una proprietà, di solito tra il 10% e il 50% pro rata, a una società finanziaria. Per questa quota venduta, la società finanziaria addebita una cosiddetta “tassa d’uso”. La tassa d’uso viene pagata in cambio del fatto che il diritto esclusivo di residenza e il diritto d’uso sono ancora concessi. Questo significa che la società finanziaria diventa solo un proprietario parziale. Il vantaggio: si ottiene il prezzo di vendita in modo relativamente semplice, senza un grande controllo del credito, come con i prestiti dalla banca. Lo svantaggio: la tassa d’uso è relativamente alta, per esempio rispetto a un prestito ipotecario.

Vendita parziale riassunta:

• Vendi una parte della tua proprietà (di solito il 10-50%)
• Acquisto parziale della casa: Sì
• Acquisto parziale dell’appartamento: Sì
• Acquisto parziale di terreni: Sì
• La società finanziaria diventa comproprietaria
• Lei rimane l’unico utente della proprietà
• Paghi un canone mensile per l’utilizzo
• Vendite totali in X anni (opzionale)

Leggi di più sui vantaggi e gli svantaggi qui:

• Vendita parziale di beni immobili

Vendita completa della proprietà – Opzione 3

La vostra terza opzione, se avete bisogno di trovare una soluzione, è la vendita completa di condominio, casa, condominio. Per il processo regolare, si pone spesso la domanda: vendere privatamente o vendere con un broker? Specialmente in situazioni emotive, come decidere sul futuro dei propri genitori o nonni, è consigliabile lavorare con un agente immobiliare esperto. Dopo tutto, si tratta di tutti gli annunci, la comunicazione con le parti interessate, la selezione in base a serio o non serio, i successivi controlli di credito, l’organizzazione di appuntamenti di visualizzazione e molto altro. Naturalmente, anche la valutazione precedente della proprietà è un fattore importante.

Leggi di più qui:

• Vendere la proprietà

Vendere immobili: Procedura e passi

Per darvi una prima panoramica di come funziona un tale processo di vendita, spiegato qui in 18 semplici passi, suddivisi in 3 fasi.

1. Preparazione: Preparare la proprietà e la vendita
1. Pianificazione finanziaria e tempi di vendita
2. Assumere un agente immobiliare
3. Registri e documenti
4. Aumentare il valore della proprietà
5. Determinare il prezzo dell’offerta
6. Creare un’esposizione
2. Fase di vendita: commercializzare la proprietà e trovare acquirenti
1. Proprietà del mercato
2. Contatto con i potenziali acquirenti
3. Filtrare e selezionare i potenziali acquirenti
4. Controllo del credito
5. Date di visualizzazione
6. Colloquio di vendita e negoziazione del prezzo di acquisto
3. Transazione di vendita: contratto d’acquisto fino alla consegna
1. Redigere il contratto di acquisto con il notaio
2. Nomina notarile
3. Registrazione nel registro fondiario ed elaborazione dei pagamenti
4. Consegna della proprietà
5. Spese notarili e commissione del broker
6. Pagare le tasse

Queste 3 opzioni sono principalmente a vostra disposizione.

Questi erano i consigli più importanti per vendere con e per i tuoi cari!

Che si tratti di un condominio in una posizione privilegiata o di un…

… Condominio in un edificio prefabbricato degli anni 60/70:

Suggerimento extra: lasciare in eredità / ereditare correttamente

Ecco qualche consiglio in più per voi.

Vendita con usufrutto

Se state pensando di vendere a titolo definitivo la proprietà dei vostri genitori, nonni o parenti stretti, assicuratevi di dare un’occhiata al diritto di usufrutto. Il diritto usurario significa semplicemente: “diritto di residenza unico per tutta la vita”. Questo significa che i vostri parenti hanno il diritto esclusivo di utilizzare la proprietà, anche dopo la vendita. Lo stesso vale in altri casi, come un’eredità anticipata (link sopra: Eredità).

Vantaggio: Il diritto di usufrutto vi dà il vantaggio che i vostri parenti non dipendono dalla buona volontà o dal consenso del venditore in qualsiasi momento.

Eredità anticipata: Taxes & Co.

Suggerimento! Prima che sia troppo tardi, parlate presto con i vostri genitori e nonni dell’eredità. Perché un’eredità anticipata può farvi risparmiare un bel po’ di costi, soprattutto le tasse. Per saperne di più sull’ereditarietà precoce, clicca qui:

• Lasciare in eredità correttamente

Per gli eredi:

• Ereditare correttamente

Ereditare correttamente significa spesso anche prevenire i litigi tra i figli.

Prendete precauzioni!